民間借貸，利息能不能預先在本金中扣除？法官提醒：

發布于： 2022-08-30 09:59

民間借貸中，

利息能不能預先在本金中扣除？

利息預先在本金中扣除的，

應怎樣計算本金和利息？

一起看看下面的案例：

基本案情

原告與被告系朋友關系，被告因缺少過橋資金欲向原告借款。2019年8月6日，原、被告簽署借條一份，借條載明“今原告借給被告人民幣200000元。借款期限自2019年8月6日至2019年10月6日止，共2個月。”原告予以簽字確認；被告予以簽字并按手印確認。同時，被告向原告出具收條一份，載明“今被告收到原告手機銀行轉賬人民幣200000元。” 同日，原告在扣除兩個月的利息6000元后，通過手機銀行向被告賬戶轉賬194000元。審理過程中，原告承認，預先扣除的6000元為利息。

法院審理

裁判要旨

借據、收據、欠條等債權憑證載明的借款金額，一般認定為本金。預先在本金中扣除利息的，人民法院應當將實際出借的金額認定為本金。

法院審理認為，《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》第二十六條規定：借據、收據、欠條等債權憑證載明的借款金額，一般認定為本金。預先在本金中扣除利息的，人民法院應當將實際出借的金額認定為本金。上述規定符合民間借貸合同的實踐性特征，即應當將實際交付的借款數額確定為本金。

本案中，雖然原告與被告簽訂的借條以及被告出具的收條均載明借款金額為200000元，但依據該規定，雙方的借款應當以實際出借的金額194000元為準。結合原告提交的銀行交易查詢單及原告自認將利息6000元預先在本金中扣除的事實，法院判令被告向原告償還借款194000元。

濟寧市兗州區人民法院做出一審判決：被告于本判決生效后十日內償還原告借款本金194000元。

宣判后，各方當事人并未提出上訴。

相關法條

《中華人民共和國民法典》第六百七十條　

【借款利息不得預先扣除】借款的利息不得預先在本金中扣除。利息預先在本金中扣除的，應當按照實際借款數額返還借款并計算利息。

案例解讀

借款合同是借款人向出借人借款，到期歸還借款本金并支付利息的契約。在現實的民間借貸糾紛中，一些出借人為確保收回利息，在提供借款時常常將利息預先從本金中扣除，借款人實際借款數額僅僅是本金扣除利息后的數額。

民間借貸出借人將全部或部分利息預先從本金中扣除，即通俗所說的“砍頭息”，這相當于借款人尚未開始利用資金，就要先為借款付出代價，使得借款人一開始就不能獲得借款的全部金額。這種做法將導致借款人實際獲取的金額低于借款憑證記載的本金。影響了借款人資金的正常使用，一定程度上加重了借款人的資金成本，損害了借款人的合法權益，顯失公平。同時，預扣利息屬于變相提高貸款利息的行為，也在一定程度上影響了我國的經濟秩序。

民間借貸出借人不得將利息預先在本金中扣除，利息是貨幣一定時間的使用費，出借人因為出借貨幣從借款人手中獲得報酬，不可以預先在本金中扣除，否則將影響本金及利息數額的認定。出借人將利息預先在本金中扣除后，仍主張按借款憑證記載的本金償還借款及利息的，法院將以實際出借金額計算本金及利息。

法官提醒

借貸前應仔細詢問清楚，或者仔細審查相關合同條款，分辨是否有預先扣除利息或者變相收取利息的行為，比如：是否存在以違約金、保證金、定金等方式變相收取超過法律規定利息上限的行為；是否存在以各種“莫須有”的服務費、查詢費、咨詢費、管理費和配套費為名義預先扣除部分借款本金的行為；是否存在采取案例中的方式預先從本金中扣除利息的行為，從而更好地維護自己的合法權益。